预算这种事儿，一上那都不用看，对半砍都算是给他们面子了，这刚上来的预算都是狮子大张口，别的不说，那职工教育经费真的有人敢按照工资总额的1.5%计提上报，那个东西说白了大几千万的职工教育经费，我敢批你都不一定敢花。
所以，钟鑫给下面的人也下了指示，甭管怎么样，一上的数据直接对半砍，然后在发给他们，告诉他们你们调整不调整。不调整就这么上会了。
但是砍也是有根据的砍，你要看他前两年的执行情况，还有当年的前三个季度的情况，还要算出来他在最后一个季度的预计发生费用，在合成一个最终的全年预计执行率，最后的话在讨论到底明年是怎么报上去。
因为这些预算都要上报到市国资委，国资委虽然这么多年不砍预算了，但是你报的太离谱人家也会给你来个函，虽然明面上不让你降，但是你也得说明情况。
但是一般这个函发过来，话里话外的意思就是，你们预算太高了，考虑降一降吧，不然你那个情况说明就得有好几个部门轮着看轮着提问题，等你什么时候把所有的问题都回复完了，别家的预算都已经过完会下发了，你这才准备上会。
上会了也不是完事儿了啊，领导还得问呢，这之前怎么没一块上啊，怎么这家单独的就来了，你还得说明情况。这前前后后的，实在是太要命了。
所以基本上为了避免发生这个，按照实际发生率略略的调增一点点，大家面子上都过得去就行了。再说了，真国资委询问，谁出头？谁出头谁担责。财务才不干这个事儿呢，人家那自我保护意识强烈得很。
所以现在的预算编制原则就是，职能部门作为预算的第一关卡，先进行第一次审核后上报财务，财务复核之后，一下到职能部门，职能部门在分解到各子公司。然后就是各子公司按照一下数据进行调整，调整的附上必要的情况说明。然后就是二上。
二上问题不大的，财务汇总之后就上机场集团的党委会办公会，随后报给国资委。等到国资委差不多在1月底的时候批复，这就是二下，正式执行了。
但是问题就出在一下这一块了。好不容易把所有的数据都做完了。给钟鑫也都汇报完了。其实人工成本包括工资总额这些东西都不用下面的操心，每年都是有定论的，说多少就是多少。这就是体制里面不可撼动的准则。
至于那个全员劳动生产率，那更是一个绝对的考核指标，是只能升不能降的，尤其是作为一个重资产的机场集团，在设备折旧、从业人员基本恒定的地方，那只能靠营收来拉高全员劳动生产率。要不就只能是年底突击报废一批设备，然后转年在采购。
但是采购又有新的问题，就是你的成本支出又会提升，那你净利润考核可能就有问题了，这说白了，背着抱着一边沉。所以没办法。
但是培训费、福利费、外事经费这些东西，那很多时候就是上嘴唇一碰下嘴唇可能就出来的，尤其是你就说，我明年就准备干个什么培训，外请教师要花10万块钱。然后那边说要搞个领导干部读书班，大几十万就进去了。
什么中青年干部培训班又是个十几万。这些钱说白了你还不能不花，那都是领导干部的培训，有的培训钟鑫还要参加，但是这钱说白了，你参加这一堆培训，真有啥用？这笔钱我买设备还能看见个东西，去参加个培训最后就落下一张纸。
说槽点，这笔钱我扔水里都能看见个水花听见个声儿，这……钟鑫是真的觉得没有什么用，但是呢，人家党办就说，这必须要干的，领导很重视，真假重视咱也不知道，你也不能直接去问书记，这玩意真有用？那纯傻帽行为。
下面的人把预算给钟鑫都解释完了之后，钟鑫叹了一口气说：“整个的人工成本预算，比去年提升了将近10个百分点。不能在压一压了？”
“钟部，实在没招了，因为今年扩招，本身工资总额就提升了不少，工资总额提升的话，福利费，工会经费，职工教育经费的计提就会提升。”
“劳动生产率呢？”
“预计比去年提高了两个点。”
“啧……两个点……估计悬啊。”
“那就看运营他们那边了。咱们人力只能做到这个地步了。”
“行吧，先这样，上报给财务。看财务的意见吧。”
“行。但是您后面得做好准备。”
“咋了？”
“动力，A市机场，c市机场，地服，航食还有传媒这几家公司，预算砍得比较狠，一个是他们确实没有人的问题，另一个就是执行率实在不达标。所以估计可能他们会来找你发难了。”
“来呗，兵来将挡水来土屯，听蝲蝲蛄叫唤还不种庄稼了？直接上报财务，看财务那帮大姐们怎么看这个事儿。”
财务嘛，谁也不得罪，你报上来我看差不多的就直接过了，那帮大姐，猴精猴精的呢。没过三天，一下的数据就返回来了。
“我就知道，这帮大姐，谁也不得罪，锅全让咱们职能部门背了，到最后他们就得说，我们没动啊，都是你们条线部门砍的。”
钟鑫吐槽了一句然后和下面的人说道：“拆解出来，发给各子公司和部门吧。财务这帮大姐，真的是。”
“小钟，背后说我们什么呢？”
“哎呦，陈姐啊。我这不说咱们财务的同志们给我们条线部门很大的自主权嘛。你看看，这预算，我们报上去是什么回来就是什么，这太尊重我们意见了。”
“你们砍得很到位，一直以来都很信任你们人力部门嘛。正好我找你，我看你把我们部门培训费砍的就剩下两千块钱了。干啥啊。不让老姐姐学习了啊。”
“不是陈姐，你们部门这三年培训费平均每年就1500块钱……您今年报三万，说不过去啊。”